M&Aの流れ
食品会社のM&Aの流れ
食品会社のM&Aを、初回相談から基本合意、買収監査、最終契約、成約後の引き継ぎまで説明します。以下は一般的な進め方です。手順は案件により前後し、確認資料、許認可、契約先の承諾などによって必要な期間も変わります。
食品会社M&Aの進行ステップ
初回相談
譲渡企業と支援担当者が、譲渡する範囲、希望時期、従業員・商品・取引先について守りたい条件を整理します。売却の決定前でも相談できます。
秘密保持・資料整理
秘密保持契約と資料の利用目的・開示範囲を確認します。譲渡企業が決算書、商品構成、設備、人員、営業許可・届出の資料を準備します。
企業概要書・価値確認
支援担当者が譲渡企業と商品別収益、販路、製造体制、引継ぎ課題を整理します。根拠資料を確認し、匿名概要と詳細な企業概要書を分けて用意します。
候補先探索・情報開示
匿名概要で候補先の関心を確認します。社名や詳細資料の開示は譲渡企業の了承と候補先の秘密保持契約を前提に、相手と内容を限定して進めます。
面談・基本合意
双方の経営者が方針や引継ぎ条件を確認します。合意できた譲渡範囲、価格の前提、調査日程、独占交渉等を整理し、基本合意の内容を専門家と確認します。
買収監査
買い手が専門家と財務・税務・法務・事業の実態を調べます。食品では衛生管理、表示、OEM契約、設備更新も確認し、譲渡企業は資料提出と質問に対応します。
最終条件・契約
調査結果を踏まえ、双方が価格、支払方法、実行条件、保証・補償、個人保証の扱いを調整します。弁護士等と契約内容を確認し、最終契約を締結します。
成約・引き継ぎ
決済や株式・資産の移転等、契約で定めた手続を実行します。合意した順序で従業員・取引先へ説明し、品質管理、製造・配送、連絡体制を引き継ぎます。
開示資料の整理
段階ごとに、開示する資料を切り分けます。
工場見学、従業員への聞き取り、得意先への照会も、譲渡企業と時期・担当者・開示範囲を合意して行います。レシピや顧客情報を必要以上に開示しないよう、資料ごとに管理します。
- 相談・概要資料を作る段階譲渡企業と支援担当者が、決算書、商品別粗利、主要販路、許可証・届出控え、設備台帳を整理します。不足資料は一覧にし、追加確認の担当と順序を決めます。
- 買収監査の段階買い手と専門家が、HACCPの計画・実施記録、表示・規格書、ロットの追跡記録、OEM・PB契約、修繕履歴を確認します。譲渡企業側の品質・製造担当者は、合意した範囲で説明します。
- 最終契約・実行前の段階双方が許認可手続、契約先の承諾、従業員への説明、品質責任者や納品窓口の切替日を確認します。食品営業の事業譲渡には届出による地位承継制度があるため、対象・変更内容を整理して事前に管轄保健所へ相談します。
当サイトの情報は一般的な情報提供であり、個別案件の法務、税務、会計、労務、許認可その他専門的助言を構成するものではありません。また、成約、譲渡価格、買い手候補の発見、許認可承継、経営者保証の解除等を保証するものではありません。契約締結、税務処理、許認可、労務、経営者保証、個人情報・営業秘密の取扱いについては、必要に応じて弁護士、税理士、公認会計士、社会保険労務士等の専門家にご確認ください。